Critères et exceptions comptables

SOMMAIRE

1. Introduction
2. Les critères comptables
2.1 Dans quels cas utiliser les critères comptables ?
2.2 Quelle est la priorité des critères dans WIM ?
3. Créer, modifier ou supprimer un critère
3.1 Comment créer un critère ?
3.2 Comment modifier ou supprimer un critère ?
4. Importer / exporter les critères, ou récupérer les critères de N-1
5. Cas spécifique : utilisateurs CASSIOPAE
6. Résumé
7. Liens utiles

1. Introduction

Les critères comptables permettent de gérer les exceptions au paramétrage standard dans WIM. Ils affinent l’affectation des comptes ou des données analytiques lorsque la logique générale ne suffit pas. Leur usage est indispensable dans les structures complexes.

2. Les critères comptables

2.1 Dans quels cas utiliser les critères comptables ?

On utilise un critère lorsqu’un lot ou un ensemble de lots doit faire l’objet d’une règle spécifique ou d’une exception : changement de compte comptable en fonction d’un regroupement, d’un ID ERP, ou d’un axe analytique. Cela évite de modifier le plan de compte général.

💡 À noter :

Chemin : Comptabilité > Paramétrages > Critères

Le module Critères a 2 fonctionnalités :

Paramétrer un compte comptable en fonction d’un axe analytique des Structures WIM
Créer un “critère” de paramétrage d’export

Les axes 1 à 3 des Structures de WIM, permettent également l’affectation de compte comptable exceptionnel en fonction d’un code analytique spécifique.

Chemin : Menu utilisateur > configuration > Axes analytiques

2.2 Quelle est la priorité des critères dans WIM ?

WIM applique toujours la règle la plus fine disponible. Ainsi, un critère lié à un ID ERP ou à un axe analytique de structure prend le pas sur l’affectation générale par nature de lot.

3. Créer, modifier ou supprimer un critère

3.1 Comment créer un critère ?

Dans Comptabilité > Paramétrages > Critères, cliquer sur Ajouter un critère pour saisir un nouveau critère puis paramétrer les champs au sein de la fenêtre :

Le compte comptable d’origine
Le niveau d’axe analytique le plus fin possible (axe 1 à 3 des structures WIM)
Éventuellement l’ID ERP si ça ne concerne qu’un lot spécifique
Le compte comptable cible (Critère)
Le libellé du critère paramétré
Le sous-critère éventuel. Il donne la faculté de saisir des conditions complémentaires.

Puis cliquer sur “Enregistrer”.

💡 À noter :

Lorsque des exceptions comptables ne concernent que quelques lots, l’utilisation des critères par code ID ERP peut être l’option la plus pertinente.

3.2 Comment modifier ou supprimer un critère ?

Dans la liste des critères, utilisez l’icône de modification ou de suppression. Vous pouvez également faire une importation en masse pour corriger plusieurs critères simultanément.

4. Importer / exporter les critères, ou récupérer les critères de N-1

Cette action peut notamment se faire lors de la récupération des critères de N-1.

Depuis la campagne N-1, accédez à Comptabilité > Paramétrages > Critères, exportez le fichier au format CSV. Basculer ensuite en campagne N, importer le fichier dans le même menu.

Un modèle est également disponible pour les imports en masse.

5. Cas spécifique : utilisateurs CASSIOPAE

Si vous utilisez Cassiopae, chaque critère peut être intégré comme champ dans votre schéma comptable.

Il est donc conseillé de paramétrer les critères dans WIM en cohérence avec les exigences de Cassiopae, notamment dans le menu Comptabilité > Paramétrages > Paramétrage de l'export.

6. Résumé

Les critères permettent de gérer les exceptions comptables de façon ciblée sans alourdir le paramétrage général. Ils s’appuient sur les axes analytiques des structures WIM ou sur les identifiants ERP.

Le module offre une grande souplesse pour traiter des cas spécifiques. Il est possible de créer, modifier ou importer les critères en masse. Ils sont particulièrement utiles pour les ERP comme Cassiopae qui intègrent les critères dans leur logique d’écriture.

7. Liens utiles

Affectation des charges et des structures analytiques (bâti et non bâti)

Paramétrage et export des écritures comptables

Introduction à la comptabilité